關(guān)于32號令以非公開協(xié)議方式
進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題的咨詢
問題：
依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第三十一條第（二）項的規(guī)定，同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)之間進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。請問：如果同一國家出資企業(yè)的各級控股企業(yè)之間因股權(quán)轉(zhuǎn)讓造成轉(zhuǎn)讓標的公司國有股權(quán)比例變動的（但仍為同一國家出資企業(yè)控股），經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采用非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式嗎？
國資委回復：
按照《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委 財政部令第32號）第三十一條：“（二）同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。”根據(jù)您提供的信息，同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)之間進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。
關(guān)于國有私募證券基金管理人
所管理基金產(chǎn)品開展衍生品投資問題的咨詢
問題：
根據(jù)《關(guān)于切實加強金融衍生業(yè)務(wù)管理有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)財評規(guī)〔2020〕8號）要求，銀行、期貨、保險、證券等持牌類金融機構(gòu)開展金融衍生業(yè)務(wù)，應當嚴格遵循監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。請問：國有私募證券基金管理人，對于所管理的不含有自營資金的基金產(chǎn)品，投資策略需要涉及到金融衍生品交易的，是否無須適用8號文以及17號文的規(guī)定，可以按照監(jiān)管機構(gòu)中國證券監(jiān)督委員會和中國基金業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定文件和基金產(chǎn)品的投資合同，合法開展金融衍生品投資？
經(jīng)研究，根據(jù)《關(guān)于切實加強金融衍生業(yè)務(wù)管理有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)財評規(guī)〔2020〕8號，以下簡稱8號文），現(xiàn)就問題中涉及的有關(guān)政策答復如下，供您結(jié)合實際合理判定、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程：
一、8號文要求，銀行、期貨、保險、證券等持牌類金融機構(gòu)開展金融衍生業(yè)務(wù)，應當嚴格遵循監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
二、持牌類金融機構(gòu)是否適用8號文，按如下原則把握：持牌類金融機構(gòu)開展自營的貨幣類、商品類衍生業(yè)務(wù)，要遵循8號文，開展代客資產(chǎn)管理、期貨經(jīng)紀、風險管理服務(wù)試點等業(yè)務(wù)，以及除貨幣和商品類的其他衍生業(yè)務(wù)，不適用。三、8號文監(jiān)管范圍主要為中央企業(yè)，其他國有企業(yè)應嚴格執(zhí)行同級國資委關(guān)于金融衍生業(yè)務(wù)的監(jiān)管規(guī)定。關(guān)于參股企業(yè)股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)
審計評估委托人問題的咨詢
問題：
請問按照《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)管理暫行辦法》第九條，劃轉(zhuǎn)雙方應當組織被劃轉(zhuǎn)企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定開展審計或清產(chǎn)核資，以中介機構(gòu)出具的審計報告或經(jīng)劃出方國資監(jiān)管機構(gòu)批準的清產(chǎn)核資結(jié)果作為企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)的依據(jù)。若劃轉(zhuǎn)企業(yè)為參股公司，該審計中介機構(gòu)應由誰來委托？是劃出方委托，還是劃入方委托，還是被劃轉(zhuǎn)企業(yè)委托？
國資委回復：
經(jīng)研究，《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)管理暫行辦法》對被劃轉(zhuǎn)企業(yè)審計工作的委托方?jīng)]有明確要求，相關(guān)方可協(xié)商確定。
關(guān)于國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的
產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)問題的咨詢
問題：
《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》中“第四章 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，第四十八條 企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓，應當按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應決策程序后，在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行……”。上文所述的“產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)”是否包括阿里資產(chǎn)和京東資產(chǎn)交易平臺？如不包括，具體包括哪些機構(gòu)？
國資委回復：
按照《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委 財政部令第32號）第五十四條規(guī)定，省級以上國資監(jiān)管機構(gòu)應當在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，并對外公布名單。選擇的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應當滿足相應條件。為此，中央企業(yè)國有資產(chǎn)交易應當在《關(guān)于調(diào)整從事中央企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)的通知》（國資廳產(chǎn)權(quán)〔2020〕333號）、《關(guān)于深圳聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所股份有限公司開展中央企業(yè)權(quán)益類交易業(yè)務(wù)的通知》（國資廳產(chǎn)權(quán)〔2021〕137號）確定的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中進行。地方國有企業(yè)國有資產(chǎn)交易應當在所屬省級國資監(jiān)管機構(gòu)公布的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中進行。
關(guān)于《企業(yè)國有資產(chǎn)交易
監(jiān)督管理辦法》問題的咨詢
問題：
《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第四十八條規(guī)定：企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓，應當按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應決策程序后，在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的，由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準。請問：國有企業(yè)從地方AMC公司購買債權(quán)（不良資產(chǎn)），再將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給非國有企業(yè)。轉(zhuǎn)讓非國有企業(yè)時需要通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行嗎？該情況是否屬于參與金融資產(chǎn)管理公司（AMC）債權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)？
國資委回復：
《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委 財政部令第32號，以下簡稱32號令）第四十八條的“國家出資企業(yè)內(nèi)部”指歸屬于同一國家出資企業(yè)及其各級子企業(yè)之間。“特定行業(yè)”是原則性要求，一般是指國家法律法規(guī)或行業(yè)主管部門對資產(chǎn)處置有特定要求的行業(yè)。國有企業(yè)開展或參與金融資產(chǎn)管理公司（AMC）債權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)不屬于32號令的規(guī)范范圍，應按照相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。
