第一條  為進一步提高財政資金使用效益，充分發(fā)揮政府投資基金對我省經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的支持作用，規(guī)范政府投資基金管理，促進政府投資基金持續(xù)健康運行，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱政府投資基金是指由政府通過預(yù)算安排，以單獨出資或與社會資本共同出資設(shè)立，采用市場化方式，引導(dǎo)社會各類資本投資經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金，包括政府直接出資、政府委托出資、政府通過注資形式委托國有企業(yè)出資設(shè)立的政府投資基金。

第三條  政府出資主要通過財政一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算等資金安排，具體包括財政預(yù)算安排和專項資金“撥改投”資金。

第四條   各級政府應(yīng)當嚴格遵守地方政府債務(wù)管理各項規(guī)定，堅決防范化解重大風險隱患，不得有以下情形：

（一）以沒有實際經(jīng)營業(yè)務(wù)的地方融資平臺出資設(shè)立基金；

（二）以地方政府債券資金、借貸資金出資設(shè)立基金；

（三）以任何方式向社會資本方承諾回購?fù)顿Y本金、承擔本金損失或最低收益；

（四）以基金名義違法違規(guī)變相舉債；

（五）違規(guī)出借資金；

（六）以基金支付應(yīng)當由財政預(yù)算安排的支出款項等。

第五條   省財政廳負責對全省政府投資基金工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督，統(tǒng)一扎口管理省級政府投資基金。

第六條  省財政廳根據(jù)省政府授權(quán)對省級政府投資基金行使政府出資人職責，對省級政府投資基金的出資，由江蘇省政府投資基金（有限合伙）作為出資主體實施。出資主體通過設(shè)立基金或者開展戰(zhàn)略性直接投資的方式投資運作。

江蘇省政府投資基金（有限合伙）是指由省級財政出資為主設(shè)立的省級綜合性政府投資基金母基金，實施滾動發(fā)展。

積極探索江蘇省政府投資基金（有限合伙）由合伙制向公司制轉(zhuǎn)型，提升省級綜合性母基金的資金和資源統(tǒng)籌能力。

第七條  各級財政部門應(yīng)當切實履行政府出資人職責，建立和完善財政統(tǒng)一扎口管理機制，強化政府預(yù)算對財政出資的約束，設(shè)立基金要充分考慮財政承受能力，合理確定基金規(guī)模與投資范圍，加強對政府投資基金的設(shè)立和運營全過程監(jiān)管。

第八條  政府投資基金運作管理堅持政府引導(dǎo)、市場運作、科學決策、防范風險的基本原則。

第九條  政府投資基金應(yīng)當以政策效果為首要目標，兼顧投資收益，堅持落實國家戰(zhàn)略，貫徹省委、省政府決策部署，支持重點領(lǐng)域、重點產(chǎn)業(yè)、重點區(qū)域發(fā)展的政策導(dǎo)向。

堅持有效市場和有為政府相結(jié)合，實行科學的運營管理、收益分配、利益讓渡等機制。

第十條  為保證省級政府投資基金（以下簡稱基金）設(shè)立的政策導(dǎo)向、提高投資決策的科學性，基金設(shè)立管理委員會并實行管理委員會領(lǐng)導(dǎo)下的基金管理辦公室負責制，同時設(shè)立基金咨詢委員會。

基金管理委員會主任由省政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔任，成員單位包括省發(fā)展改革委、科技廳、工業(yè)和信息化廳、民政廳、財政廳、生態(tài)環(huán)境廳、住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、商務(wù)廳、文化和旅游廳、審計廳、地方金融監(jiān)管局等部門。

基金管理委員會下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在省財政廳，辦公室主任由省財政廳主要負責人兼任。

第十一條  基金管理委員會的職責包括：

（一）審議修訂本辦法；

（二）審議基金設(shè)立方案；

（三）審議戰(zhàn)略性直接投資項目庫及項目立項建議；

（四）審議基金年度工作計劃；

（五）聽取基金年度工作總結(jié)和基金績效評價報告；

（六）其他應(yīng)當由基金管理委員會審議的事項。

第十二條  基金管理辦公室（省財政廳）負責基金統(tǒng)籌規(guī)劃和運營監(jiān)督，主要職責包括：

（一）貫徹落實基金管理委員會的決定；

（二）牽頭制定基金設(shè)立方案；

（三）負責基金預(yù)算管理，協(xié)調(diào)做好基金資金籌措工作；

（四）牽頭研究戰(zhàn)略性直接投資項目庫建議；

（五）組建基金咨詢委員會，負責基金咨詢委員會日常活動的召集和保障；

（六）指導(dǎo)和監(jiān)督基金及基金管理人規(guī)范運作；

（七）牽頭制定基金管理辦法及相關(guān)管理制度；

（八）牽頭組織實施基金績效評價和監(jiān)督檢查；

（九）其他應(yīng)當由基金管理辦公室履行的職責。

第十三條  省級相關(guān)部門主要職責包括：

（一）研究提出相關(guān)基金發(fā)起設(shè)立建議，開展可行性研究并提交報告；

（二）參與制定相關(guān)基金設(shè)立方案；

（三）梳理推薦年度戰(zhàn)略性直接投資項目；

（四）指導(dǎo)相關(guān)基金投資運作及投后管理；

（五）參與相關(guān)基金的績效評價；

（六）研究支持相關(guān)基金運作的配套政策措施。

第十四條  基金咨詢委員會由基金管理辦公室組建，成員包括基金管理委員會成員單位相關(guān)處室負責人以及外部專家。外部專家由基金管理辦公室根據(jù)工作需要從研究機構(gòu)、金融機構(gòu)、投資機構(gòu)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等單位中選擇。

基金咨詢委員會的主要職責是對以下事項進行論證，并提供客觀、公正、專業(yè)的咨詢意見：

（一）基金設(shè)立方案；

（二）戰(zhàn)略性直接投資項目的入庫篩選；

（三）戰(zhàn)略性直接投資項目的投資方案；

（四）提出基金管理人推薦建議；

（五）需要論證咨詢的其他事項。

第十五條  基金出資主體的職責主要包括：

（一）以政府出資額為限按照基金協(xié)議（章程、合同）約定對基金行使出資人權(quán)利并承擔相應(yīng)義務(wù)；

（二）向基金管理辦公室報告基金出資計劃、基金投資運營情況和財務(wù)報告等；

（三）按要求對基金投資運營開展績效評價；

（四）接受基金管理辦公室對出資履職情況的監(jiān)督管理；

（五）根據(jù)基金管理辦公室要求，開展其他相關(guān)工作。

第十六條  基金管理人按照基金協(xié)議（章程、合同）的約定享有權(quán)利、承擔義務(wù)，接受績效評價和監(jiān)督檢查。具體負責基金的投資、投后管理、退出、清算等日常經(jīng)營管理工作。基金管理人發(fā)現(xiàn)基金運營中出現(xiàn)重大問題或風險，應(yīng)及時采取應(yīng)對措施處置，維護基金利益。

第三章  投資方向與運作方式

第十七條  基金應(yīng)當體現(xiàn)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略意圖，聚焦省委、省政府明確的重大戰(zhàn)略和重點產(chǎn)業(yè)開展投資活動，對未來預(yù)期現(xiàn)金流量可以覆蓋投資成本、退出有保證的重點工程和重大投資項目進行投資，科學合理確定基金類型、投資領(lǐng)域、支持方向，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。主要包括：

（一）落實國家和省重大戰(zhàn)略；

（二）支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、先進制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)及其他優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展；

（三）支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造；

（四）支持綠色發(fā)展；

（五）支持省委、省政府確定的重大項目建設(shè)；

（六）支持城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展；

（七）支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和提高公共服務(wù)質(zhì)量；

（八）支持重大消費載體建設(shè)。

第十八條  根據(jù)支持方向和投資領(lǐng)域不同，基金分為產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)類基金和專項發(fā)展類基金。

第十九條  產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)類基金圍繞我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策目標，重點支持具有引領(lǐng)轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展作用的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、先進制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和其他優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，聚焦綠色低碳、科技創(chuàng)新、人才發(fā)展、數(shù)字經(jīng)濟、制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、消費與服務(wù)、雙向開放等領(lǐng)域開展投資。

第二十條  專項發(fā)展類基金圍繞國家和省重大發(fā)展戰(zhàn)略或規(guī)劃，以及其他關(guān)乎全省高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵節(jié)點、重點區(qū)域或重點領(lǐng)域，聚焦區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、長三角區(qū)域合作、“一帶一路”國際合作、鄉(xiāng)村振興、城市更新、交通、能源、文化旅游、污染防治、新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)融合發(fā)展、養(yǎng)老、體育、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域開展投資。

專項發(fā)展類基金的資金來源主要為財政專項資金“撥改投”。

第二十一條  產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)類基金主要運用股權(quán)投資方式對企業(yè)、項目進行投資。

專項發(fā)展類基金主要運用股權(quán)投資、股債結(jié)合等方式對企業(yè)、項目進行投資。

第二十二條  基金可采用公司制、有限合伙制等不同組織形式。基金應(yīng)當按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，制定基金公司章程、有限合伙協(xié)議、合同等，明確基金設(shè)立的政策目標、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機制、基金管理人、風險防范、績效評價、投資退出、管理費用、收益分配、政府和社會資本的權(quán)利和責任等。

第四章  基金設(shè)立

第二十三條  基金按照部門提議、科學論證、政府決策的程序設(shè)立。

第二十四條  省級相關(guān)部門（設(shè)區(qū)市政府參照，下同）提出基金發(fā)起設(shè)立建議，組織開展可行性調(diào)研并提交報告。報告內(nèi)容包括設(shè)立基金的依據(jù)、目標、類別、必要性和可行性，基金擬投領(lǐng)域的行業(yè)現(xiàn)狀、發(fā)展前景及重點項目儲備，基金的財政出資來源等。

第二十五條  基金管理辦公室會同省級相關(guān)部門對基金的發(fā)起設(shè)立建議開展研究，提出設(shè)立方案，經(jīng)咨詢委員會論證后提交基金管理委員會審議。

第二十六條  基金管理委員會審議通過后，由基金管理辦公室會同省級相關(guān)部門修改完善基金設(shè)立方案，報省政府批準。

第二十七條  基金管理辦公室會同省級相關(guān)部門做好基金設(shè)立落地指導(dǎo)工作。

第五章  戰(zhàn)略性直接投資

第二十八條  戰(zhàn)略性直接投資投向我省具有重大影響和戰(zhàn)略意義的項目，主要通過設(shè)立特殊目的基金等方式開展投資。

第二十九條  戰(zhàn)略性直接投資按照建立項目庫、項目立項、投資方案論證、投資決策、投資落地及投后管理等程序?qū)嵤?/span>。

第三十條  省級相關(guān)部門、縣級以上地方人民政府及出資主體推薦項目，基金咨詢委員會論證擬入庫項目并提出入庫建議，由基金管理辦公室提交基金管理委員會審議。

第三十一條  省級相關(guān)部門在項目庫中選擇擬投項目并提出立項建議，指導(dǎo)出資主體制定項目立項建議書，立項建議書應(yīng)當說明投資的必要性和可行性、投資方式、資金來源等。

采用特殊目的基金方式開展投資的，立項建議書還應(yīng)當包括基金規(guī)模、出資主體、存續(xù)期限、投資策略、基金管理人的標準和要求、基金管理費、收益分配等內(nèi)容。

項目立項建議經(jīng)基金咨詢委員會論證后，由基金管理辦公室報基金管理委員會審議。

第三十二條  省級相關(guān)部門指導(dǎo)出資主體或者特殊目的基金管理人對通過立項審議的項目開展項目盡職調(diào)查，制定投資方案，報基金咨詢委員會論證。

第三十三條  投資方案經(jīng)基金咨詢委員會論證后，由出資主體或者特殊目的基金管理人按照規(guī)定程序進行決策。

第三十四條  戰(zhàn)略性直接投資應(yīng)當遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，壓實市場投資主體出資責任。

第六章  運作管理

第三十五條  基金應(yīng)當在協(xié)議（章程、合同）中約定主投領(lǐng)域和地域范圍。

第三十六條  基金應(yīng)當在江蘇省內(nèi)注冊。專項發(fā)展類基金全部投資于江蘇省內(nèi)企業(yè)。產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)類基金投資于江蘇省內(nèi)企業(yè)的資金原則上不低于省級政府出資金額的1.5倍。

第三十七條  專項發(fā)展類基金全部投資于主投領(lǐng)域。產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)類基金投資于主投領(lǐng)域的比例不得低于基金規(guī)模的70%。

第三十八條  基金在運作過程中，不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一）從事?lián)！⒌盅骸⑽匈J款等業(yè)務(wù)；

（二）投資二級市場股票（以并購重組為目的的除外）、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)批準的公益性捐贈除外）；

（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

（五）進行承擔無限連帶責任的對外投資；

（六）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；

（七）名股實債等變相增加政府債務(wù)的業(yè)務(wù)；

（八）其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第三十九條  基金管理辦公室制定基金管理人選擇制度，報基金管理委員會批準后執(zhí)行。

加強對基金管理人基金運營管理情況的日常監(jiān)管和風險防范，督促管理人建立完善資金管理、投資決策、風險防控、薪酬激勵、信息披露等制度，并將制度建設(shè)情況納入基金績效評價范圍。

基金應(yīng)當結(jié)合政策要求、運作管理、募資情況、管理能力等因素，通過相關(guān)主管部門推薦、談判磋商等方式，擇優(yōu)選擇基金管理人，經(jīng)基金管理辦公室審核后報基金管理委員會批準。

第四十條  充分發(fā)揮基金管理人募資作用，加大與國家級基金、央企、地方國企和頭部投資機構(gòu)等的合作力度，吸引更多資金、技術(shù)、人才向江蘇集聚。

第四十一條  基金管理辦公室結(jié)合基金層級、類別、規(guī)模、投資階段、財政出資比例等因素，制定基金管理費計提的標準指引。基金管理費堅持從嚴從緊控制，原則上基金管理費計提比例不超過基金實繳出資金額的1.8%。

對引導(dǎo)作用和社會效益好、社會資本參與度不高、投資階段較早、投資風險較大的基金，可適當提高管理費計提比例，最高不超過基金實繳出資金額的3%。

第四十二條  基金各出資方應(yīng)當按照利益共享、風險共擔的原則，明確約定收益處理和虧損負擔方式。

為更好發(fā)揮政府出資的引導(dǎo)作用，按照基金風險、收益偏好和行業(yè)支持需求的不同，對產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)類基金和專項發(fā)展類基金設(shè)置差異化門檻收益率。在符合規(guī)定條件的情況下，省級政府出資的門檻收益率可適當降低，超額收益可對其他出資人適當讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。

第七章  資金管理

第四十三條  省財政廳應(yīng)當加強基金的預(yù)算管理，編制基金年度資金使用預(yù)算，根據(jù)財政預(yù)算安排及基金投資需要，統(tǒng)籌安排資金。

第四十四條  基金出資主體應(yīng)加強基金資金管理，獨立運作，單獨核算。

第四十五條  出資主體和基金管理人應(yīng)當加強基金資產(chǎn)管理、提高資金效益。投資間隙資金只能投資于銀行存款、國債、地方政府債、政策性金融債和政府支持債券等安全性和流動性較好的固定收益類資產(chǎn)。

第四十六條  出資主體應(yīng)當向基金管理辦公室定期報告基金出資計劃、基金投資運營工作情況和財務(wù)報告。

基金管理人應(yīng)當按照基金協(xié)議（章程、合同）的約定向出資主體定期報告基金出資計劃、資金使用情況，以及基金投資運營工作情況和財務(wù)報告。

第八章  績效評價和監(jiān)督檢查

第四十七條  基金管理辦公室會同省發(fā)展改革委等部門建立政府投資基金績效評價和監(jiān)督檢查制度，對基金政策目標實現(xiàn)程度、投資運營情況等組織全過程績效評價和監(jiān)督檢查，并向基金管理委員會報告有關(guān)情況。

基金管理辦公室和省級相關(guān)部門應(yīng)強化基金績效評價結(jié)果應(yīng)用，將基金績效評價結(jié)果與后續(xù)出資及管理費支付水平等掛鉤。

第四十八條  對績效評價和監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，基金管理辦公室應(yīng)當會同有關(guān)部門按照《中華人民共和國預(yù)算法》和《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責任。

第四十九條  基金投資營運應(yīng)當遵循市場規(guī)律，合理容忍正常的投資風險，不將正常投資風險作為追責依據(jù)。

基金管理應(yīng)當堅持保護改革、鼓勵探索、寬容失誤、糾正偏差，建立和實行容錯糾錯機制。對依照國家和省委、省政府有關(guān)決策以及本辦法相關(guān)規(guī)定實施的基金設(shè)立和戰(zhàn)略性直接投資等投資行為，充分履行了投資決策程序，造成損失或沒有實現(xiàn)預(yù)期目標，且未謀取私利的，依法免除相關(guān)責任。

前款所稱省委、省政府有關(guān)決策，包括省委、省政府文件以及根據(jù)會議紀要、領(lǐng)導(dǎo)批示等要求并履行決策程序后確定的事項。

第五十條  基金應(yīng)當接受財政、審計部門的監(jiān)督和審計。

第九章  附  則

第五十一條  基金出資參與國家級基金的，執(zhí)行國家級基金相關(guān)規(guī)定；因貫徹落實國家戰(zhàn)略等要求，與外省、市合作設(shè)立基金的，按各方協(xié)商確定的方案執(zhí)行。

第五十二條  本辦法自印發(fā)之日起生效實施，原《江蘇省政府投資基金管理辦法》（蘇財基金〔2019〕4號）同時廢止。

第五十三條  本辦法由省財政廳負責解釋。

第五十四條  設(shè)區(qū)的市、縣（市）人民政府可以參照本辦法制定本級政府投資基金管理規(guī)定。